Planificarea pe fonduri
Planificarea pe fonduri împarte banii nu doar pe conturi, ci pe destinații manageriale: cheltuieli operaționale, salarii, impozite, credite, furnizori, investiții de capital (CAPEX), rezerve și dezvoltare.
Metafonduri
- Plăți obligatorii — impozite, salarii, credite.
- Stabilitate operațională — chirie, furnizori, logistică.
- Protecția afacerii — rezerve, asigurări, reparații critice.
- Dezvoltare — Investiții de capital, marketing, automatizare, BI/inteligență artificială (AI).
- Proprietar / capital — dividende, returnarea investițiilor.
Cascada plăților
Cascada definește ordinea de utilizare a banilor — de la obligatoriu la neobligatoriu:
- Legea și obligațiile
- Salariile și oamenii
- Creditele și băncile
- Furnizorii critici
- Cheltuielile operaționale
- Impozitele și rezervele
- Investiții de capital și dezvoltarea
- Dividendele / proprietarul
Cascada nu interzice dezvoltarea și dividendele — ea arată când afacerea chiar și le poate permite fără riscul unui gol de numerar.
Calendarul plăților și prioritățile
Calendarul plăților reunește planul încasărilor și plăților pe 2–8 săptămâni, iar prioritățile se fixează prin regulament, nu se decid din nou la fiecare plată.
Payment Gate și disciplina de plată
Fiecare plată trece prin verificări: Purchase Gate (este necesară cheltuiala, există buget), AP Gate (este confirmat documentul, termenul, suma) și Payment Gate (există bani, ce prioritate, nu apare cash gap). Statusuri: de achitat, în aprobare, aprobat, amânat, blocat, achitat parțial, achitat.
Acoperirea pe 7 / 14 / 30 de zile
Trezoreria urmărește nu doar soldul de azi, ci acoperirea obligațiilor pe 7 (siguranță operațională), 14 (stabilitate pe termen scurt) și 30 de zile (orizont managerial). Asta arată riscul golului de numerar din timp.
Construiți o trezorerie gestionabilă
Completați Testul financiar FINMENTOR, discutați implementarea sau solicitați șablonul calendarului plăților — construim fondurile, prioritățile și controlul lichidității.
Tablou de bord pentru proprietar (Dashboard) Power BI pentru trezorerie
- Ce fonduri sunt finanțate și unde este cash gap.
- Ce plăți sunt blocate și de ce.
- Acoperirea banilor pe 7 / 14 / 30 de zile.
- Ce plăți necesită decizia proprietarului.
Sinteză de trezorerie asistată de inteligență artificială (IA)
- Ce se poate plăti azi.
- Unde este riscul golului de numerar.
- Ce obligații intră în următoarele 7 / 14 / 30 de zile.
- Ce cheltuieli încalcă prioritățile fondurilor.
Într-un grup de companii plățile mergeau necoordonat. După punerea fondurilor, a cascadei și a Payment Gate, lichiditatea a devenit gestionabilă, iar proprietarul a primit un singur circuit de control și o sinteză zilnică de trezorerie.